Comment mettre en place un tableau de bord de trésorerie efficace pour votre TPE ?

Introduction

La trésorerie est le nerf vital d’une TPE. Même une entreprise rentable peut se retrouver en difficulté si elle ne suit pas précisément ses encaissements et ses décaissements. Mettre en place un tableau de bord de trésorerie permet d’anticiper, de sécuriser son activité et de prendre de meilleures décisions financières au quotidien.

Dans cet article, vous découvrirez un tutoriel simple, accessible même aux non-experts en comptabilité, pour créer un tableau de trésorerie efficace sous Excel ou via un logiciel dédié.

Pourquoi votre TPE a besoin d’un tableau de trésorerie ?

Un tableau de trésorerie sert à :

• Visualiser vos mouvements de trésorerie semaine par semaine ou mois par mois.

• Anticiper un besoin de financement.

• Identifier les retards de paiement clients.

• Prévoir vos charges à venir : Urssaf, TVA, loyers, salaires.

• Piloter votre activité en temps réel.

Pour une TPE, c’est un outil stratégique, souvent plus utile qu’un simple bilan comptable car il permet de détecter les tensions financières avant qu’elles n’arrivent.

Les éléments essentiels d’un tableau de trésorerie

Pour qu’il soit efficace, votre tableau de bord doit contenir au minimum :

1. Le solde de trésorerie initial

Le montant présent sur votre compte bancaire au début de la période (mois/semaine).

2. Les encaissements prévus

• Ventes encaissées

• Acomptes clients

• Règlements en retard

• Subventions

• Apports en compte courant ou capital

3. Les décaissements prévus

• Achats fournisseurs

• Salaires et charges sociales

• TVA / impôts / Urssaf

• Abonnements logiciels

• Frais bancaires

• Remboursements d’emprunt

4. Le solde de trésorerie final

Solde initial + encaissements – décaissements.

5. Les alertes et écarts

Un bon tableau inclut :

• des zones colorées si le solde devient négatif,

• des indicateurs de performance,

• un prévisionnel à 3 mois ou 6 mois.

Comment construire un tableau de trésorerie sur Excel ? (Méthode pas à pas)

Voici un tutoriel simple à mettre en place.

Étape 1 : Organisez votre tableau par période

Vous pouvez choisir :

• par semaine (si beaucoup de mouvements),

• par mois (si activité plus régulière).

Créez une ligne par période :

• Semaine 1, Semaine 2, Semaine 3, etc.
  ou

• Janvier, Février, Mars…

Étape 2 : Ajoutez vos catégories d’encaissements

Exemples de lignes :

• Ventes encaissées

• Acomptes clients

• Remboursements

• Autres produits

Saisissez les montants prévus pour chaque période.

Étape 3 : Ajoutez vos catégories de décaissements

Exemples :

• Achats fournisseurs

• Loyers & charges

• Abonnements logiciels

• TVA et impôts

• Salaires et cotisations

• Prélèvements dirigeants

• Emprunts

Étape 4 : Calculez automatiquement le solde final

Excel :

=Solde_initial + Total_encaissements - Total_decaissements

Vous pouvez colorer automatiquement les cellules négatives pour une meilleure visibilité.

Étape 5 : Analysez la trésorerie semaine par semaine

Identifiez :

• les périodes dangereuses,

• les pics d’encaissements,

• les dépenses trop élevées,

• les retards de paiement à relancer.

Étape 6 : Mettez en place un prévisionnel glissant

Pour une vision stratégique, ajoutez un prévisionnel :

• à 3 mois,

• à 6 mois,

• ou même à 1 an pour les entreprises saisonnières.

Utiliser un logiciel de trésorerie : une alternative plus automatisée

Excel reste la solution la plus souple pour les petites entreprises, mais il existe aussi des logiciels dédiés au suivi de trésorerie :

• Pennylane

• Sinao

• Indy

• Agicap

• Axonaut

Avantages :

• synchronisation bancaire automatique,

• alertes en cas de solde limite,

• scénarios de prévisions,

• tableaux visuels très clairs.

Les indicateurs clés à suivre dans votre tableau de trésorerie

1. Le solde de trésorerie disponible

Votre argent réellement disponible.

2. Le besoin en fonds de roulement (BFR)

Indique si votre cycle d’exploitation consomme ou génère de la trésorerie.

3. Le délai moyen de paiement clients

Un retard client = risque immédiat sur votre trésorerie.

4. Le délai moyen de paiement fournisseurs

À optimiser sans détériorer la relation commerciale.

5. La capacité d’autofinancement

Votre capacité à financer votre activité sans emprunt.

Conclusion

Un tableau de bord de trésorerie, même simple, peut transformer la gestion quotidienne d’une TPE. Il offre une vision claire, aide à anticiper les difficultés et améliore la prise de décision. Que vous choisissiez Excel ou un logiciel automatisé, l’important est de mettre à jour votre tableau régulièrement et de le relier à un plan financier prévisionnel.

Vous souhaitez apprendre à construire un tableau de trésorerie complet, comprendre son interprétation et maîtriser votre trésorerie comme un professionnel ?
👉 Rejoignez nos formations comptables courtes, à distance et en direct, animées par un expert-comptable.
👉 https://gcforma.com/contactez-gc-forma

Construire un tableau de trésorerie clair aide votre TPE à anticiper et piloter efficacement sa situation financière.